Банковское дело

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ НА ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ

1.1. Экономико-правовые основы осуществления валютных операций в Российской Федерации

1.2. Валютный рынок Российской Федерации его элементы и особенности

1.3. Сущность и классификация валютных операций коммерческих банков

1.4. Сущность и классификация валютных рисков

2 ПРОБЛЕМЫ осуществления валютных операций кредитными организациями

2.1 Проблемы контроля банка за операциями физических лиц с иностранной валютой

2.2 Проблемы контроля банков за валютными операциями резидентов и нерезидентов

2.3 Перспективы направления совершенствования валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации

3 ОРГАНИЗАЦИЯ ОПЕРАЦИЙ С ВАЛЮТОЙ НА ПРИМЕРЕ НА ПРИМЕРЕ МОСКОВСКОГО ФИЛИАЛА ОАО «...»

3.1 Характеристика московского филиала ОАО «...»

3.2 Особенности организации операций с наличной иностранной валютой ОАО «...»

3.3 Особенности совершения безналичных валютных операций ОАО «...»

3.4 Анализ выполнения показателей бизнес плана по работе с иностранной валютой ОАО «...»

ПРИЛОЖЕНИЯ

Целью дипломной работы являлось изучение практических аспектов деятельности банков на валютном рынке, определение проблем, возникающих при совершении валютных операций банка, а также анализ перспектив развития системы валютного регулирования и валютного контроля в стране.

В связи с изложенной целью в работе ставились следующие задачи:

-       изучить экономико-правовые основы осуществления валютных операций в Российской Федерации;

-       исследовать сущность и основные черты валютного рынка;

-       дать характеристику валютных операций банка и возникающих при этом рисков;

-       исследовать состояние валютного рынка Российской Федерации и операции коммерческих банков на валютном рынке;

-       определить проблемы осуществления отдельных видов операций банков с иностранной валютой;

-       исследовать перспективы развития системы валютного регулирования и валютного контроля в стране.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (с изменениями и дополнениями).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.02,.1996 № 14-ФЗ (с изменениями и дополнениями).
3. Налоговый кодекс РФ. Часть первая от 31.07.1998г. № 146-ФЗ.
4. Федеральный закон от 10.07.2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнениями).
5. Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями).
6. Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и контроле» (с изменениями и дополнениями).
7. Федеральный закон от 09.10.1992 № 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изменениями и дополнениями) (документ утратил силу).
8. Указание ЦБ РФ от 30 марта 2004 г.  № 1412-У  «Об установлении суммы перевода физическим лицом - резидентом из Российской Федерации без открытия банковских счетов».
9. Указание ЦБ РФ от 11 июня 2004 г. № 1446-У «О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».
10. Положение Центрального банка Российской Федерации от 01.06.2004 № 258-П «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций».
11. Положение Банка России № 205-П от 5 декабря 2002 г. «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».
12. Положение Центрального банка Российской Федерации от 29 июля 1998 г. № 46-П «Об утверждении Положения о территориальных учреждениях Банка России».
13. Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 15.07.2005 № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями».
14. Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 28.04.2004 № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».
15. Инструкция Банка России от 01.06.2004 № 114-И «О порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций».
16. Инструкция от 15.06.2004 № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок».
17. Алпатов С.Б. Валютный рынок: принципы функционирования и роль центрального банка в его регулировании (на примере стран Западной Европы). – М.: Центр подготовки персонала Банка России, 1996.
18. Банковское дело/ Под ред. И.О. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003.
19. Банковское дело/ Под ред.  В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 1995.
20. Баринов Э. Валютный рынок России// Финансовый бизнес. – 2003. - № 2. – С. 5-20.
21. Бортникова С.А. Валютное регулирование готовность № 1// Учет. Налоги. Право. – 2004. - № 24. – С. 96 – 108.
22. Борисов А.Н. Изменения законодательства о валютном регулировании и валютном контроле// Консультант. – 2004. - № 11. – С. 10-14.
23. Бурехина М.В. Центробанк. Ах, оставьте ненужные споры // Учет. Налоги. Право. – 2005. - № 5. – С. 81-93.
24. Валютное регулирование в системе государственного управления экономикой/ Под ред. В.М. Крашенинникова. – М.: Экономика, 2002.
25. Власова М.И. Валютное регулирование и валютный контроль (зарубежный и российский опыт). – М.: Центр подготовки персонала Банка России, 1998.
26. Колядинский М.А. Валютный контроль и экономическая безопасность РФ// Законодательство. – 2002. - № 4. – С. 123-127.
27. Курьянова Л.В. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» - новый этап развития механизма валютного регулирования // Право и экономика. – 2004. - № 9. - С. 26-63.
28. Малофеева Н.А., Смирнов А.Е. Валютная либерализация обратный отсчет// Учет. Налоги. Право. – 2004. - № 22. – С. 77.
29. Медведев А. Центробанк европеизирует корзину// Финансы. – 2005. - № 12. – С. 32-36.
30. Михалычева Ю. Резервирование – ограничение или свобода?// Новая бухгалтерия. – 2004. - № 8. – С. 56-57.
31. Мозговой Р. Аспекты валютного контроля расчетных операций физических лиц//Бухгалтерия и банки. - 2006.-  № 1. – С. 12-17.
32. Наговицин А.Г Валютная политика России: тенденции и перспективы// Бизнес и банки. – 2004. - № 27. – С. 107-109.
33. Надоршин Е., Шмыкова С., Шпрингель В. Валютная политика Банка России: Цели и Результаты// Бизнес и банки. – 2004. - № 5. – С. 45-48.
34. Новикова Ю. Резервирование вместо разрешений// Практическая бухгалтерия. – 2004. - № 7. – С. 54-59.
35. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Щ. Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. - М.: Инфра, 1999.
36. Симионов Ю.Ф., Носко Б.П. Валютные отношения: Учебное пособие. – Ростов-на-Дону. Феникс, 2001.
37. Сафронов С.Р. Международные валютно-кредитные отношения: Учебное пособие. -М.: Дело и сервис, 2003.
38. Селивановский А.С. Некоторые аспекты регулирования по новому валютному закону//Бизнес и Банки. – 2004. - № 7. – С. 54-59.
39. Селивановский А.С. Новое валютное законодательство: суть понятий // Закон. 2005. N 4. С. 16
40. Справочная система «Консультант+» //http://www.consultant.ru.
41. Страница интернета http://www.ulnsk.cbr.ru. 
42. Чистюхин В.В. Валютное регулирование и валютный контроль на современном этапе//Деньги и кредит. – 2004. - № 6. – С. 14-19.
43. Шалашова Н. к. э. н. Методы регулирования валютных операций// Финансовая газета. Региональный выпуск. – 2005. - № 3. – С. 5.
44. Шалашова Н. к. э. н. Репатриация и обязательная продажа валютной выручки //Финансовая газета. Региональный выпуск. – 2004. - № 29. – С. 8-10.
45. Шуваев А.В. д. ю. н., профессор Либерализация валютного регулирования в Российской федерации// Банковское право. – 2004. - № 3. – С. 27-30.
46. Шумилина Е. Новое в валютном регулировании //Аудит и налогообложение. -  2004. - № 11. – С. 56-63.
47. Яхнин Л. Запланированное падение: Доллар продолжает проигрывать рублю//Коммерсант. Санкт - Петербург. – 2005. - № 60. – С.  6-9.